现金流情景模拟器：压力测试拖着做

财务最值钱的能力之一是推演：「如果营收掉 20%、人力涨 10%，我们几个月烧光现金？」平时这种推演要在 Excel 里手动改一堆单元格。这节课造一个现金流情景模拟器——悲观乐观随便拖，现金断裂点自动标红。

01跟做：一段提示词

帮我做一个网页版「现金流情景模拟器」：
1. 基础输入：当前现金余额、月营收、月固定成本、月增长率
   （默认值按 @基准.md，我们的真实盘子脱敏版）
2. 情景滑块：营收增长率（-30% 到 +30%）、成本涨幅、
   一次性大额投入（金额 + 发生月份）
3. 实时输出：未来 18 个月每月现金余额曲线；
   某月转负 → 那个月标红 + 大字提示「第 X 月现金断裂」
4. 预设三个按钮：「悲观 / 中性 / 乐观」一键切换典型情景
   （参数组合我来定）
5. 页脚注明：线性推演供决策参考，实际以滚动预测为准。

这个工具在会议室里的威力：讨论「要不要做那笔投入」时，把滑块当着所有人的面拖过去——「悲观情景下断裂点从 11 个月提前到 7 个月」比任何一页 PPT 都能让会议室安静。

02校准与纪律

• 回测校准：把 6 个月前的参数填进去，推演结果和实际走势对一对——差太远先修模型假设（是不是漏了季节性、漏了回款周期）；
• 推演不是预测（页脚那句话的分量）：线性模型不懂「营收掉 20% 时你会砍成本」这类应对——它算的是「不作为的后果」，恰好这就是压力测试该算的；
• 敏感数据提醒：现金余额和成本结构是公司核心机密，基准数据脱敏（按比例缩放），工具放内网。

03检查点